ODI（境外投资备案）介绍及实操办理流程

本文将讲解ODI的具体办理流程并附上了申请文件模板（文件模板详见文章末尾百度网盘链接），以期对大家有所帮助：
一、 境外投资审核流程
境外投资审核流程主要分为：内部决策——发改委、商务部申报——外汇管理部门申报，各个部门的分工的权限如下：

二、境外投资ODI申报要点
2-1发改委申报要点
发改委发文定义“境外投资活动”：指中华人民共和国境内企业（以下称“投资主体”）直接或通过其控制的境外企业，以投入资产、权益或提供融资担保等方式，获得境外所有权、控制权、经营管理权及其他相关权益的投资活动。

商务部及发改委的投资主体定义里涵盖合伙企业实操处理：
• 以前商务部及省级商务厅基本不受理合伙企业提交的备案申请，目前实际情况仍需届时咨询具体办理机构；
• 尽管两部门的投资定义里均有“取得企业所有权、控制权、经营管理权及其他相关权益”，理论上对于小股东的地位不明，但实操中，在境外公司参股超过10%的小股东仍旧属于两部门的规范范畴之内。
实操中难以通过核准/备案的常见情形：母小子大（即境内ODI主体净资产低于拟境外投资的申请额度）、境外无真实的投资项目、当地的当年度境外投资额度已用完（潜规则，需在办理前与相关部门确认）等。

企业ODI备案常见问题

一些海外对外直接投资会被严厉打击：如：合伙制企业、母臭小子大、快设快出等。

如无法说明实际地区公司股东或合作伙伴情况、自有资金（包含自筹资金、贷 款银行、募资等合规管理方法），及其海外投资新项目真实有效的，难以通过审核。

不便的還是追朔至普通合伙人的自有资金及真实有效这一趴，许多人到自己做的情况下都卡在了这儿，没法给主管机构一个有效的表述造成 不成功或推动不下来

必须获得三个主管机构的审批、办理备案或备案

分别是发展趋势和改革创新联合会（“国家发改委”）、商务接待主管机构（“国家商务部”）、外汇政策单位（“外管局”）其权力和管理方法事宜各自为：
1、国家发改委，承担整体规划、管控和融洽中国经济发展发展趋势和领域现行政策，负责人境外投资新项目的项目立项审核；
2、国家商务部（厅），承担实际海外投资事宜审核或审批，并派发中国公司海外投资资格证书；
3、外管局，承担对海外投资的外汇交易备案及办理备案。

项目前期贯彻落实说明原材料的压根功效是证实海外投资新项目的真实有效，因而，项目前期贯彻落实说明原材料的详尽、完善，是提升新项目审批/办理备案申请办理高效率和通过率的重要。

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