为了不断的优化我们的营商环境，我国对于资金出境的监管是非常严格的对于资金出境都需要办理哪些手续，下面由腾博国际王小姐一一跟大家解读

境外投资行为分类：

1、新设

2、并购

3、变更

步骤一：商务部门对境外投资行为的核准，颁发 ODI 证书 

商务部/厅的核准和备案工作，主要是对境外投资项目真实性和项目风险性进行评估，并根据项目的不同情况，进行备案或核准操作。

至于对该项目采取备案还是审核，则需要依据项目本身的风险情况进行确定，如果项目处于敏感国家及地区、敏感行业的，则进行核准；而对于其他情况，则采取备案管理。 

步骤二：发改委对境外投资项目的核准或者备案（国家 级或省级） 

发改委核准备案的主要内容，是对境外投资项目本身情况进行了解，其中就包括项目本身的风险程度、项目规模、项目真实性进行全面评估。并根据项目本身的特点，确定进行项目备案还是项目审核操作。 

步骤三： 银行部门外汇审核（业务登记凭证） 

银行部门外汇审核主要是向外汇管理局（外管局隶属中国人民银行）进行申报审批，需要注意的是，如果商务部和发改委审批未能通过，那么银行部门也不会接受 ODI 审批申请。 

具体流程如下：

1、ODI 备案材料收集及准备，各项材料的撰写 

2、ODI 材料准备完备，走签字盖章程序  

3、商委、及发改委 ODI 备案： 

（1）商委 ODI 申报&发改委员 ODI 申报→商委电子版材料递交、纸质材料递交→领取商委 ODI 证书  

（2）发改委纸质材料递交，领取发改委备案通知书  

4、外汇登记材料递交 

5、外汇登记完成，领取外汇登记凭证后，资金换汇出境 

准备材料

一、新设

1、基础材料（商委&发改委） 

（1）投资主体注册登记证明文件，即营业执照正本复印件一份，加盖公章

（2）投资资金来源的情况说明（商委）以及银行存款证明 

（3）投资主体公司背景介绍 

（4）法人身份证 

（5）投资决议 

（6）最新经审计的投资主体财务报表 

（7）境内公司的股东以及实际控制人的介绍 

（8）本次投资对应的股权认购协议中英文版本； 

（9）可研报告（我司撰写） 

（10）跨境投资股权架构图 

（11）对外投资设立企业相关章程 

2、申报材料 

（1）境外投资备案表/申请表（商委） 

（2）境外投资项目备案申请文件（发改委） 

（3）境外投资真实性承诺书（商委&发改委） 

（4）境外直接投资外汇登记业务申请表（银行） 

二、并购 

1、基础材料（商委&发改委） 

（1）投资主体股东最新审计报告 

（2）投资主体背景介绍 

（3）项目公司尽职调查报告（我司撰写） 

（4）境外投资注册证明文件（境外第一层，如有） 

（5）境外投资注册证明文件（境外最终标的）即被投资标的境外公司证照 CI（Certificate of Incorporation），以及股东名册 ROM（Register of Members）电子版扫描件。如有公司章程也望一并提供。 

（6）投资主体资金资信证明 

（7）投资协议 

（8）跨境投资股权架构图 

2、申报文件： 

（1）境外投资备案表（商委）